廈門(mén)合興包裝印刷股份有限公司關(guān)于非公開(kāi)發(fā)行股票攤薄即期回報影響及公司采取措施的公告

  本公司及董事會(huì )全體成員保證信息披露的內容真實(shí)、準確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  國務(wù)院辦公廳于2013年12月25日發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強資本市場(chǎng)中小投資者合法權益保護工作的意見(jiàn)》（國辦發(fā)2013110號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《意見(jiàn)》”），《意見(jiàn)》提出，“公司首次公開(kāi)發(fā)行股票、上市公司再融資或者并購重組攤薄即期回報的，應當承諾并兌現填補回報的具體措施”。公司就本次再融資非公開(kāi)發(fā)行股票事項（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本次發(fā)行”）對即期回報攤薄的影響進(jìn)行了認真分析，并就《意見(jiàn)》中有關(guān)規定落實(shí)如下：

  一、本次非公開(kāi)發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標的影響

  根據立信會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具公司2013年度審計報告（信會(huì )師報字[2014]第210305號）截至2013年12月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權益為957,697,715.02元，2013年度歸屬于母公司所有者的凈利潤為94,654,074.51元。2013年公司基本每股收益為0.27元/股，加權平均凈資產(chǎn)收益率為10.20%。

  截至2014年6月31日，公司總股本為347,504,000.00股，歸屬于母公司所有者權益為1,005,602,357.36元；2014年1-6月歸屬于母公司所有者的凈利潤為65,279,842.34元，較上年同期增長(cháng)38.07%；公司每股收益為0.19元/股，較2013年同期的提高35.71%；凈資產(chǎn)收益率為6.59%，較2013年同期的5.13%提高1.46個(gè)百分點(diǎn)。公司財務(wù)指標較上年同期有較大改善，主要原因是公司主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)顯著(zhù)提升，加上成本管控能力顯效，盈利能力持續增強所致。

  本次發(fā)行后發(fā)行人的凈資產(chǎn)和股本將大幅度增加，由于募集資金投資項目效益的產(chǎn)生需要經(jīng)歷一定時(shí)間的項目建設周期，項目產(chǎn)生效益尚需一定的時(shí)間，因此，發(fā)行人發(fā)行當年的凈資產(chǎn)收益率和每股收益會(huì )出現下降的可能。

  本次非公開(kāi)發(fā)行股票的數量為不超過(guò)5,739.80萬(wàn)股，擬募集資金不超過(guò)45,000.00萬(wàn)元。假設本次非公開(kāi)發(fā)行方案于2014年12月實(shí)施完畢，按照發(fā)行數量上限及發(fā)行底價(jià)發(fā)行，本次非公開(kāi)發(fā)行股票完成后公司總股本將增加至404,902,000.00股，股本和凈資產(chǎn)規模將出現較大幅度增加，對公司每股收益及加權平均凈資產(chǎn)收益率的影響分析如下：

  項目

  2013年末/

  2013年度

  2014年末/2014年度

  發(fā)行前

  發(fā)行后

  股本（萬(wàn)股）

  34,750.40

  34,750.40

  40,490.20